Как определить здоровы ли ваши финансы

Все крупные компании ведут финансовую отчетность по тем или иным стандартам. Финансовая отчетность нужна для проведения аналитики. Руководителям компании, акционерам и другим заинтересованным лицам важно знать, в каком финансовом состоянии находится компания. Все ли с ней в порядке или пора предпринимать какие-то меры по улучшению финансового «здоровья».

 

Примерно также надо поступать и с личными финансами. Чем они хуже корпоративных? Конечно, ничем. Личные финансы также требуют оценки, чтобы понять, насколько эффективно мы ими распоряжаемся. Но загвоздка в том, что показателей разработанных для оценки личных финансов нет или я не встречал, поэтому я разработал их самостоятельно.

 

Для Оценки личных финансов нам важны такие параметры как:

Уровень активного и пассивный доходов.

Размер долгов (кредитов).

Размер ежемесячных платежей по кредитам.

Размер активного капитала и пассивного капитала.

Размер ежемесячных расходов на проживание.

Размер финансовой подушки.

Имея данные, по вышеуказанным параметрам, есть возможность на их основе вычислять различные показатели (мультипликаторы). Хорошо эти вычисления проводить ежемесячно или раз в квартал, так вы будете видеть динамику ваших финансов.

 

Далее я приведу часть показателей, для примера, которые я использую.

 

1. Определение доли доходов, отчисляемых на инвестиции

(MI/TR)x100%, где

MI – ежемесячные инвестиции (monthly investment);

TR – общая сумма доходов (Total revenue).

Нормой считается отчисления не менее 10%. Есть люди, которые доводили размер отчислений до 75% от суммы своих доходов.

 

2. Определение эффективности распределения капитала, который работает на вас и приносит вам деньги:

(AC/DC), где

AC – активный капитал (Active Capital). Активным капиталом называют капитал, который приносит вам деньги (коротко «актив»). Примерами активного капитала могут выступать: акции, облигации, фонды, ЗПИФы, квартиры, сдаваемые в аренду и т.д.

DC – омертвленный капитал (Dead Capital) или неработающий капитал (коротко «пассив»). Неработающий капитал – это все, что вы содержите за счет своих доходов, например: личный автомобиль, квартира, в которой проживаете и т.д.

У обеспеченных людей данный коэффициент может уходить далеко за 10. Нормально, чтобы он был не менее 3. При таком соотношении активный капитал может содержать неработающий капитал и самого владельца.

 

3.      Операционная рентабельность капитала:

(PR/AC)x100%, где

PR – пассивные доходы (Passive Revenue) – доходы, получаемые с капитала без вашего участия;

AC – активный капитал (Active Capital). 

Стремитесь к тому, чтобы рентабельность была выше ставки рефинансирования, хотя бы, на 2-3%.

 

4.     Показатели для определения устойчивости финансового положения

FP/ME, где

FP – размер финансовой подушки (Financial Pillow) – ваш запас наличности на непредвиденные случаи;

ME – ежемесячные траты (Monthly Expenditure) – ваши расходы на проживание, содержание недвижимости и обслуживание долгов.

Данный коэффициент должен быть минимум больше 3.

 

FR/ME

Если данный коэффициент меньше 1, то финансовое положение считается не устойчивым. Если менее 0,3 – это значит вы находитесь в крайне уязвленном положении.

 

Как правило, использование нескольких показателей позволит очень точно определить ваше финансовое состояние.

 

 

5.     Соотношение стоимости всех активов к стоимости долгов:

D/TA, где

D – стоимость долгов (Debt)

TA – суммарная стоимость активов (Total assets)

При значениях >0,7 – высокая долговая нагрузка, шаткое положение.

При значения от 0,4 до 0,25 – умеренная долговая нагрузка. Стремитесь к нулевому значению, любые долги сильно ухудшают финансовое здоровье.

 

6.     Для оценки качества управления собственным капиталом можно использовать соотношение

Оценка качества денежных потоков

 

Сами доходы могут состоять из двух категорий:

Пассивные доходы (PR – passive revenue) – доходы, получаемые с капитала без вашего участия

Активные доходы (AR – active revenue) – доходы, получаемые в результате вашей профессиональной деятельности (например, заработная плата).

 

Базовый показатель сравнение уровня доходов R (revenue) и уровня расходов E (expenditure). Взятие кредита на приобретение какой-либо имущества это уже показатель, что вы расходуете больше, чем заработали.

E>R – верный путь к финансовой яме.